尊敬的客户：

中国光大银行于2011年10月18日至2011年10月31日期间发行的，产品编号为2011001041008的中国光大银行阳光理财A+计划2011年第八期产品1，产品收益与3支在上海证券交易所和深圳证券交易所上市的交易型开放式指数证券投资基金单位净值走势相联结。挂钩标的基金分别为上证50交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“上证50ETF”），上证红利交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“红利ETF”），易方达深证100交易型开放式指数基金（以下简称“深100ETF”）。

上证50ETF于2012年5月10日在上海证券交易所刊登了利润分配公告，基本内容如下：

本次分红方案（单位：元/10份基金份额）：0.11

权益登记日：2012年5月15日

除息日：2012年5月16日

现金红利发放日：2012年5月21日

鉴于本次利润分配对上证50ETF的内含价值有实质性的摊薄影响，根据产品说明书中的挂钩标的基金单位净值调整条款，我行对上证50ETF期初观察日和各个观察期的期末观察日的收盘价格进行调整，具体调整公式为：

调整后挂钩标的基金单位净值 = 调整前挂钩标的基金单位净值 ×（除权除息当日参考单位净值 ÷ 除权除息前一日单位净值）。

其中，除权除息当日参考单位净值 = （除权除息前一日单位净值 ？ 每份额现金红利）/（1 + 份额变动比例）。

根据上述公式计算得出：

上证50ETF当日参考价格= (1.811-0. 11÷ 10) ÷ 1 =1.8

调整后上证50ETF期初观察日的收盘价格= 1.811 × (1.8÷1.811）= 1.8

调整后上证50ETF第一个观察日的收盘价格= 1.73×(1.8÷1.811）= 1.719（四舍五入保留三位小数）

调整后上证50ETF第二个观察日的收盘价格= 1.835×(1.8÷1.811）= 1.824（四舍五入保留三位小数）

特此公告。

中国光大银行

2012年5月20日