工商银行于2009年5月19日进行了2009年度分红派息方案实施公告，具体内容如下：

1、本次利润分配采取派发现金股息方式，每股派发现金

股息人民币0.17 元（含税），每10 股派发现金股息人民币1.70 元（含税）

2、扣税前每股现金股息人民币 0.17 元，扣税后每股派发

现金股息人民币0.153 元

3、股权登记日：2010 年5 月26 日

4、除息日：2010 年5 月27 日

5、现金股利发放日：2010 年 6 月25 日

鉴于本次派发现金股息对工商银行的股票价值有实质性的摊薄影响，我行对该股票期初定盘价、目标价及各个观察期股价进行调整，调整方法为：1、根据本次工商银行在二级市场股权登记日收盘价、除权除息的价格和派息现金金额计算出调整因子；2、将原股票期初定盘价乘以调整因子得出调整后的股票期初定盘价，目标价和相应各个观察期股价进行同步调整（结果保留至小数点后面两位）。

1、调整因子=除权除息日价格/股权登记日收盘价
           = 4.35 ÷ 4.52
           = 0.962389

2、调整后的股票期初定盘价（2010年1月11日）= 原股票期初定盘价 × 调整因子
                                          = 5.30×0.962389
                                          = 5.10
 
 

调整后的股票目标价 = 调整后的股票期初定盘价 × 105%
                      = 5.10 × 105%
                      = 5.36

调整后的观察期1期末观察日收盘价（2010年4月12日）= 原观察期1期末观察日收盘价× 调整因子
= 4.92 ×0.962389
= 4.73

特此公告。

中国光大银行
2010年5月28日